Belegausgabepflicht 2024 - Alles, was Gastronomie und Handel zur Bonpflicht wissen müssen

Was ist die Belegausgabepflicht?

Seit 2020 gilt in Deutschland die sogenannte Belegausgabepflicht, auch „Bonpflicht“ genannt. Sie verpflichtet alle Unternehmen mit einem elektronischen Kassensystem dazu, ihren Kunden bei jedem Kauf einen Beleg auszuhändigen – ob digital oder auf Papier. Dieser Beitrag gibt einen Überblick über die genauen Anforderungen und beantwortet die wichtigsten Fragen zur Bonpflicht.

1. Was genau ist die Bonpflicht?

Die Bonpflicht ist Teil der Kassensicherungsverordnung (KassenSichV), die 2020 eingeführt wurde, um Steuerhinterziehung durch manipulationssichere Kassensysteme zu verhindern. Bei jedem Verkauf muss ein Bon ausgegeben werden, der steuerrelevante Angaben wie die Transaktionsnummer und die TSE-Daten enthält. Damit schafft die Bonpflicht Klarheit und Sicherheit für Kunden und Steuerbehörden.

2. Wer ist von der Bonpflicht betroffen?

Alle Unternehmen, die ein elektronisches Kassensystem nutzen, müssen die Bonpflicht umsetzen. Ausgenommen sind nur Unternehmen, die eine offene Ladenkasse verwenden. Besonders betroffen sind Branchen wie:

• Gastronomie
• Einzelhandel
• Hotellerie
• Dienstleistungsunternehmen

Tipp für Gastronomen: Auch in stressigen Stoßzeiten muss sichergestellt sein, dass Kundenbelege ausgegeben werden. Eine zuverlässige Kassensoftware wie Gastro hoch drei erleichtert hier den reibungslosen Ablauf.

3. Welche Inhalte muss der Kassenbon enthalten?

Ein ordnungsgemäßer Kassenbon umfasst:

• Name und Anschrift des Unternehmens
• Datum und Uhrzeit des Kaufs
• Art und Menge der verkauften Produkte
• Betrag und angewendeter Steuersatz
• Transaktionsnummer und zusätzliche TSE-Informationen (abrufbar über QR-Code)

Hinweis: Seit Einführung der TSE-Verordnung kann ein QR-Code die wichtigsten Daten digital bereitstellen, was die Länge des Bons verkürzt.

4. Warum gibt es die Bonpflicht und welche Vorteile bietet sie?

Die Bonpflicht dient der Vermeidung von Kassenmanipulation und hilft dem Fiskus, Steuerhinterziehung gezielt zu verhindern. Für Unternehmen hat die Bonpflicht Vorteile:

• Rechtssicherheit: Wer ein zertifiziertes TSE-Kassensystem verwendet, muss die Korrektheit der Aufzeichnungen nicht ständig nachweisen.
• Schutz vor Fehlern: Durch die Standardisierung aller Daten sind Buchungen jederzeit nachvollziehbar und steuerkonform.

5. Kann man sich von der Bonpflicht befreien lassen?

Ja, in Ausnahmefällen können Unternehmen eine Befreiung von der Bonpflicht beantragen, wenn eine individuelle Belegausgabe als unzumutbar gilt. Beispiel: Bei hoher Kundenzahl und geringer Kaufsumme (wie auf Wochenmärkten) kann eine Befreiung sinnvoll sein.

Voraussetzungen für eine Befreiung: Eine Befreiung wird nur in Fällen „sachlicher oder persönlicher Härte“ gewährt. Die Kosten für Bonrollen gelten nicht als Härte.

6. Welche Folgen hat ein Verstoß gegen die Bonpflicht?

Im Moment werden bei Verstößen gegen die Bonpflicht keine Bußgelder verhängt. Aber Vorsicht: Wiederholte Verstöße können zu steuerlichen Prüfungen und Umsatzschätzungen führen, die erhebliche Steuernachzahlungen mit sich bringen. Kassenprüfer führen oft unangekündigte Testkäufe durch, um die Einhaltung der Bonpflicht zu überprüfen.

Gut zu wissen: Wer wiederholt gegen die Belegausgabepflicht verstößt und gleichzeitig Ungereimtheiten in seinen Aufzeichnungen aufweist, riskiert langfristig ernsthafte steuerliche Konsequenzen.

7. Die wichtigsten FAQs zur Bonpflicht im Überblick

Welche Anforderungen stellt die TSE an die Kassensysteme?

Die TSE sorgt für eine manipulationssichere Aufzeichnung aller Verkäufe. Achte darauf, dass Dein Kassensystem über eine zertifizierte TSE verfügt, um rechtlich sicher zu sein.

Wie kann der Bon ausgegeben werden?

Der Bon kann in elektronischer oder Papierform bereitgestellt werden. Wichtig ist, dass der Beleg dem Kunden tatsächlich zugänglich gemacht wird (z.B. als PDF per E-Mail).

Was ist, wenn der Kunde den Bon nicht will?

Auch wenn der Kunde den Bon nicht mitnehmen möchte, bist Du als Unternehmer verpflichtet, den Beleg anzubieten.

8. Bonpflicht & Nachhaltigkeit – so gehst Du umweltfreundlich vor

Die Bonpflicht muss nicht zu einem erhöhten Papierverbrauch führen. Viele moderne Kassensysteme bieten nachhaltige Alternativen:

• Elektronische Bons per E-Mail senden
• Belegkürzungen durch QR-Codes und weniger TSE-Daten
• Verwendung von recycelbarem Bonpapier

Mit Gastro hoch drei kannst Du die elektronische Belegausgabe einfach und effizient einrichten.

9. Wie „Gastro hoch drei“ Dir die Bonpflicht erleichtert

Unsere Kassensoftware Gastro hoch drei ist speziell auf die Anforderungen der Gastronomie ausgelegt und bietet:

• Automatische Belegerstellung: Kein Bon wird mehr vergessen – unser System erstellt automatisch alle notwendigen Belege.
• TSE-Integration: Vollständig steuerkonform und sicher, für rechtskonforme Aufzeichnungen.
• Einfache Bedienung: Auch für Aushilfskräfte leicht verständlich.
• Umweltfreundliche Lösungen: Digitale Bons und QR-Codes für kürzere Ausdrucke.

Mit Gastro hoch drei bist Du bestens vorbereitet und kannst die Bonpflicht rechtssicher und effizient umsetzen.

10. Beratung zur Bonpflicht und digitalen Kassensystemen

Du möchtest mehr über die Belegausgabepflicht und die passende Kassensoftware erfahren? Unser Team von Gastro hoch drei steht Dir gerne zur Verfügung! Sichere Dir eine kostenlose Beratung, um die passende Lösung für Dein Unternehmen zu finden und mit einem modernen, rechtssicheren Kassensystem durchzustarten.

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Fazit zur Belegausgabepflicht: Die Bonpflicht mag zunächst wie ein bürokratischer Mehraufwand wirken, bringt aber Rechtssicherheit und Transparenz für Unternehmer. Mit der richtigen Kassensoftware ist die Einhaltung der Bonpflicht einfach und nachhaltig umsetzbar.

Zusammenfassung zur Bonpflicht 2024

• Was? Alle Unternehmen mit Kassensystem müssen Belege ausgeben
• Warum? Zur Vermeidung von Kassenmanipulation und Steuerhinterziehung
• Wer? Alle Unternehmen mit elektronischen Kassensystemen
• Wie? Elektronisch oder auf Papier, mit allen TSE-Daten

Erfülle die Anforderungen der Bonpflicht schnell und effizient mit Gastro hoch drei - dem mobilen Kassensystem für Foodtrucks und Gastronomie.